深圳證券交易所上市審核委員會(huì)2023年第27次審議會(huì)議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，江西艾芬達(dá)暖通科技股份有限公司符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會(huì)的第100家企業(yè)。

艾芬達(dá)本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為浙商證券股份有限公司，保薦代表人為蘇磊、張馨。這是浙商證券今年保薦成功的第1單IPO項(xiàng)目。

艾芬達(dá)是一家專業(yè)從事暖通家居產(chǎn)品和暖通零配件的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，主要產(chǎn)品包括衛(wèi)浴毛巾架系列產(chǎn)品和溫控閥、暖通閥門、磁性過濾器等暖通零配件。

截至招股說明書簽署日，潤豐電子持有公司2400.00萬股股份，占公司總股本的36.92%，為公司的控股股東，吳劍斌直接持有公司460.00萬股股份，占公司總股本的7.08%，并通過潤豐電子控制公司36.92%的股份，其直接持股與通過潤豐電子間接持股合計(jì)擁有公司44.00%的表決權(quán)，為公司實(shí)際控制人。

艾芬達(dá)次擬在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，首次公開發(fā)行股票數(shù)量不超過2167萬股，全部為新股發(fā)行，本次新股發(fā)行數(shù)量占發(fā)行后公司總股本的比例不低于25%。艾芬達(dá)擬募集資金66468.00萬元，用于年產(chǎn)130萬套毛巾架自動(dòng)化生產(chǎn)線技改升級(jí)項(xiàng)目、年產(chǎn)100萬套毛巾架自動(dòng)化生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

上市委會(huì)議現(xiàn)場問詢的主要問題

1.成長性問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，發(fā)行人以境外ODM銷售為主，主要產(chǎn)品為衛(wèi)浴毛巾架和暖通零配件。報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人主營業(yè)務(wù)收入分別為55461.87萬元、78050.92萬元、

74698.60萬元，2022年出現(xiàn)小幅下降；境外銷售收入分別為49563.54萬元、70191.51萬元、68999.39萬元，占主營業(yè)務(wù)收入比例分別為89.37%、89.93%、92.37%；境內(nèi)銷售收入分別為5898.32萬元、7859.41萬元、5699.21萬元。請(qǐng)發(fā)行人:結(jié)合市場規(guī)模、競爭優(yōu)劣勢等因素，說明境外主要客戶的穩(wěn)定性、境外銷售收入增長的可持續(xù)性；(2)結(jié)合發(fā)展戰(zhàn)略、技術(shù)壁壘、境內(nèi)市場開拓等因素，說明境內(nèi)銷售收入增長緩慢的原因及應(yīng)對(duì)措施；(3)結(jié)合前述事項(xiàng)，說明主營業(yè)務(wù)是否具有成長性。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

2.創(chuàng)新性問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人研發(fā)費(fèi)用分別為1871.97萬元、2533.85萬元、2526.51萬元，占當(dāng)期營業(yè)收入的比例分別為3.36%、3.17%、3.31%，研發(fā)費(fèi)用率低于同行業(yè)可比公司平均水平。發(fā)行人研發(fā)人員平均薪酬低于銷售人員和管理人員，低于同行業(yè)可比公司平均水平。請(qǐng)發(fā)行人:說明研發(fā)人員平均薪酬水平較低的原因及合理性；(2)結(jié)合研發(fā)機(jī)制和項(xiàng)目儲(chǔ)備、核心技術(shù)、業(yè)務(wù)模式等因素，說明發(fā)行人是否具備持續(xù)研發(fā)能力和創(chuàng)新性。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)

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